Безвозмездная ссуда

Содержание

Особенности безвоздмездного займа в 2020 году

Безвозмездная ссуда

Беспроцентный заем выглядит как соглашение, которое заключается между двумя заинтересованными лицами.

Одна сторона передает второй на определенный срок без процентов за использование денежную сумму, имущество или товары.

Участниками такой сделки могут быть как физические лица, так и юридические. Многие граждане интересуются, как в новом году можно взять такой беспроцентный кредит на выгодных условиях.

Общие моменты

Отличие беспроцентного соглашения состоит в том, что дополнительной прибыли кредитор не получает.

Беспроцентный кредит может быть целевого характера. Это значит, что деньги тратить можно только на решение задач, прописанных в соглашении.

Перед тем, как заключить подобный договор, владелец компании собирает учредителей, которые должны принимать участие в этом процессе, то есть финансировании и учреждении.

Понятия

Заем — договор, соглашение между двух сторон (заимодатель и заемщик), в котором оговариваются причины оформления, дальнейшие условия и обязанности сторон, порядок выплаты и погашения долга, нюансы, возникшие во время действия договора.

Займы бывают возмездными (с процентами) и безвозмездными (беспроцентными). Это два вида официальной формы составления договоров.

Процентный договор оформляется между двух лиц, где заемщик обязан выплатить долг в срок вместе с суммой, за предоставленные ему услуги, то есть проценты за пользование средствами.

Всегда содержится в письменной форме. Допускается отсутствие нотариуса при подписании.

Беспроцентный договор является более выгодным, практикуется в различных компаниях, организациях в момент оказания «помощи» друг другу.

Согласно законодательству такой тип кредитования не имеет ограничений. Обязательным является, при составлении любого договора, правильным юридически указывать предмет договора, цель, причины, либо ежемесячные, ежеквартальные суммы в счет погашения.

В случае если заимодатель потребует срочность возврата средств, то у клиента есть 30 дней на выполнение.

Принципиальной разницы в договорах нет, отличительное лишь то, что в первом случае с заемщика взимается дополнительная плата за предоставленные услуги (проценты), а во втором она отсутствует.

Требования к заемщикам

Для того чтобы заемщик мог получить подобный вид кредитования, он него много не требуется. Достаточно всего лишь быть совершеннолетним и иметь паспорт как подтверждение того.

Также нужно иметь российское гражданство. Не нужно предоставлять ни справку с места работы, ни справку о доходах. Поэтому такой заем получить больше, чем просто легко.

Действующие нормативы

Права по договору безвозмездного займа исполняются при помощи Гражданского Кодекса российской Федерации главы 36 «Безвозмездное выполнение». Целью такого займа есть распоряжение деньгами с безвозмездной привилегией.

Время регистрации такого контракта должно обязательно быть указано, если же его нет, то налаживание возможных разногласий происходит с помощью статьи 610 Гражданского Кодекса Российской Федерации.

Договор кредита рассматривается как гражданский правовой документ, в котором одна сторона, а точнее, кредитор, предлагает свою финансовую помощь наличными или другими видами подачи, а клиент или заемщик обязан вернуть обратно заемную сумму с годовыми процентами или же без них.

Также оформление займов регулируются N-86-ФЗ-от-10.07.2002.docзаконом «О Центральном Банке Российской Федерации» и законом «О банках и банковской деятельности» номер 395 — 1 от 02. 12. 1990 года.

Что это такое беспроцентный займ

Опираясь на терминологию законодательства РФ, займом является договор между заимодателем и заемщиком, при котором первый передает в пользование второму финансовые средства или какое-либо имущество по родовым признакам.

Заемщик обязуется вернуть долг в указанное ему время. Беспроцентным считается заем (ст. 809 ГК РФ), если в договоре оговорены следующие моменты:

  • действующий договор заключен на сумму, не больше 50-кратного установленного законом минимальной зарплаты;
  • не касается один из сторон предпринимательской деятельности;
  • передаваемое имущество по родовым признакам.

Следовательно, такой вид займа будет считаться беспроцентным, если один из партнеров не касается предпринимательской деятельности и готов будет подтвердить, что со своей стороны не преследует какие-либо коммерческие цели.

Условия оформления

Основным условием при оформлении такого займа есть совершеннолетие. А так, каждый может легко оформить беспроцентный кредит, при этом не важно — где работает гражданин, его заработная плата или должность.

Оформление договора обязательно происходит в письменном виде, и не имеет значение какой он. Устно можно договориться, если сумма незначительная, к примеру, до 1000 рублей.

Объясняет такие действия 809 статья Гражданского Кодекса Российской Федерации, в которой обозначено, что:

Договор может быть безвозмезднымТолько если не превышает 5000 рублей
Процентные ставки кредитор требует только в том случаеЕсли произошла задолженность в каком-то из месяцев

Договор обязательно заверяется в нотариальной службе. Для кредитора это выгодно, ведь если заемщик решит оспорить свои обязательства, ему это будет полезно.

Хотя, если не заверить договор, клиент тоже подается риску, ведь так могут появиться запросы по выплате несуществующей процентной ставки.

При подписании должны присутствовать свидетели, которые могут доказать неправоту одной из сторон.

При этом они предоставляют паспортные данные и обязательно не должны являться родственниками и друзьями ни одной из сторон.

Список нужных документов

Помимо договора, который составляют заемщик с кредитором, должны быть в наличии еще кое-какие бумаги. Физ. лицам нужно иметь при себе паспорт.

Юр. лицам для оформления займа нужно предоставить:

  1. Свидетельство регистрации юридического лица.
  2. Выписка из ЕГРЮЛ, которая получена не менее чем 10 дней назад.
  3. Письмо доверенности на имя того, кто заключает контракт.
  4. Письменное согласие учредителей.
  5. Паспорт гражданина России, как удостоверение личности.
  6. Официальное письмо с записью возможных разногласий по данному соглашению.
  7. Официальный лист с записью соглашений по разногласиям контракта.

Кто может быть заемщиком

Заемщиком может быть любой гражданин России. Не имеет значения физ. лицо или юр. лицо. Отличие лишь в правилах составления договора займа между сторонами.

Физические лица

Оформление займа среди физических лиц не новость. Практикуется по всей территории России.

Каковы условия получения займов в МФО Бюро займов, читайте здесь.

Порой является более выгодным предложением. Но все же нужно знать и понимать некоторые тонкости при оформлении договора.

Юридические лица

Среди юридических лиц заемщиками могут являться:

Юридические лицаКоторые имеют разрешение на оформление данных сделок
ОрганизацииСогласно уставу которых не запрещается подобные договора
Использование денежных средств согласно договоруА не в коммерческих целях

Заемщиком может быть любое юридическое лицо, которому по законодательству или уставом предприятия, не запрещается получать деньги в долг.

Заимодатель должен предоставить лишь свидетельство или удостоверение на владение имуществом.

Индивидуальный предприниматель

Индивидуальный предприниматель в договоре кредита может выступать в качестве частного лица.

Беспроцентную ссуду вправе выдать общество с ограниченной ответственностью только при условии, что это четко указанно в контракте.

Индивидуальный предприниматель в роли физического лица обязан оплачивать налог на доходы. Именно поэтому возникает выгода в неоплаченных процентных ставках.

Образец договора

Пример договора займа между юридическими лицами содержит следующее:

  1. Номер договора беспроцентного займа.
  2. Указывается наименование кредитора и заемщика.
  3. Предмет договора.
  4. Права и обязанности сторон.
  5. Ответственность сторон.
  6. Форс-мажор обстоятельства.
  7. Конфиденциальность.
  8. Разрешение споров.
  9. Прекращение договора.
  10. Заключительные положения.
  11. Адреса и реквизиты сторон, подписи.

При составлении договора следует внимательно проверить правильность указанных данных сторон, наличие информации о передачи средств. Бланк безвозмездного договора займа можно скачать здесь.

Если имело место присутствие третьего лица при составлении договора, то правильнее указать и его в договоре как свидетеля.

Возникающие нюансы

Кредит – это соглашение двух сторон о передаче имущества в пользование, ограниченное временем. Существует несколько нюансов в безвозмездном займе:

  • предметом кредитования могут быть не только денежные средства, а и вещи;
  • заключать контракт может каждый гражданин, кому уже исполнилось 21.

Следует при заключении понимать, что безвозмездным будет такой займ только в том случае, если в тексте контракта будет точно об этом сказано. Именно поэтому оформление проходит в письменной форме.

Если не сказано об этом в договоре, то законодательство предусматривает порядок расчета годовых процентов. Основой для этого служит ставка рефинансирования в данном регионе.

Как оформить на работе от учредителя

Часто работники задаются вопросом «Может ли организация выдать беспроцентный кредит сотруднику?». Довольно много учредителей выпускают своим фирмам беспроцентные кредиты.

Если были соблюдены обстоятельства по соглашению, то клиент, как было указано в контракте, не выплачивает награждение юридическому лицу и заметно экономит на процентной ставке.

Так же, что существенно добавляет плюс то, что может выдаваться беспроцентный заем сотруднику. Заемщик в этом случае платит налоги на доход.

Безвозмездный займ от учредителя налогообложение волнует многих участников данной сделки.

Предоставленный денежный заем не влечет за собой дополнительный доход, из-за этого налогом такие сделки не облагаются.

Ни кредитор, ни клиент не должны выплачивать дополнительные налоги. Организация или сотрудник получает средства на конкретный срок времени.

При окончании действия соглашения заемщик должен возвратить средства в полноценном объеме.

Каковы налоговые последствия

Беспроцентный заем имеет такие налоговые последствия:

Полученные деньги не считаются доходом компанииЕсли позже они возвращены собственнику
Отдавать вместо денег имущество не допускаетсяИначе данная ситуация трактуется, как реализация, и ООО должно оплатить на полученную сумму налог
Владелец компании может простить долгПосле чего он не будет иметь прав на эту сумму или прибыль, полученную с её помощью
Для организации прощенная задолженность является внереализационным доходомПоэтому облагается налогом, согласно выбранному режиму
Если кредитор имеет в компании долю свыше половиныТо он вправе оказать безвозмездную материальную помощь, и организации не придется платить за нее налог
Между коммерческими субъектами не допускается дарениеПоэтому простить задолженность может только участник, который является физ. лицом

Плюсы и минусы

Оформление подобного вида займа имеет такие положительные стороны:

  • быстрое оформление и рассмотрение поданного заявления;
  • 100%-ое одобрение заявки;
  • не нужны переплаты и предоплаты.

Имеются и недостатки в безвозмездном займе – маленький промежуток времени, на который он выдается, небольшие суммы.

Так что, если вам нужно большое количество денег на существенную покупку – такой кредит не подойдет.

Изучим безвозмездные кредиты на примере программ кредитования кредитных организаций:

ОрганизацияСуммаПроцентная ставкаБеспроцентный период
Россельхозбанк, Классическая картаДо 1 млн. руб.т 23,9 %55 дней
ВТБ Банк Москвы, Низкий процентОт 10 до 350 тыс. руб.От 24,9 %50 дней
Е заем, Первый заем10 тыс. руб.2,6 % в деньОт 5 до 30 дней
Турбозайм15 тыс. руб.2,17 % в день3 дня

Про беспроцентный займ между взаимозависимыми юридическими лицами, читайте здесь.

Как обратиться в Центрозайм, смотрите здесь.

Это хорошая возможность для юр. лиц улучшить финансовое состояние компании, а для физ. лиц – одолжить деньги на выгодных условиях. Главное в данном случае – соблюдать условия соглашения.

Источник: http://zaymrus.ru/bezvozmezdnyj-zajm/

Договор беспроцентного займа между физическими и юридическими лицами: понятие, содержание, отличительные черты

Безвозмездная ссуда

Россияне, которые занимаю деньги у своих родственников и друзей, зачастую ведут себя безответственно. Чтобы обезопасить себя от риска невозврата денежных средств, необходимо оформить долговую расписку или договор займа.

При выдаче займа в пользу другого лица необходимо соблюдение письменного формата сделки. Если передача денег производится без начисления процентов, то такой займ относят к безвозмездным. С 2018 года были внесены изменения в Гражданский кодекс, которые затронули процедуру выдачи займа от одного лица к другому.

Понятие. Особенности для физических и юридических лиц

Когда человек дает своему родственнику или другу деньги в долг, то данный факт лучше всего закрепить документально. На юридическом языке документ, который оформляют родственники или друзья между собой, в данном случае называется договором безвозмездного займа.

Основным документом, который регулирует процедуру выдачи дружественных или родственных займов, является Гражданский кодекс (ГК). В нем есть специальная Глава «Заем и кредит» за номером 42.

Предметом договора займа выступает передача займодавцем денег или ценных бумаг в собственность заемщика. При передаче денег по нормам ст. 807 ГК у заемщика возникает встречное обязательство: вернуть ту же денежную сумму в оговоренные законом сроки. В договоре можно прописать условие, что займ выдается одному лицу, а возвращать его будет другое.

На основании ст. 808 ГК письменная форма договора необходима при сумме договора от 10 тыс. р. На практике граждане достаточно часто прибегают к оформлению расписки, но не всегда ее оказывается достаточно. Договор является более предпочтительной формой, чем расписка, особенно если речь идет о передаче крупных денежных сумм.

Если займ дает или получает компания, то договор обязательно оформляется в письменном формате независимо от суммы.

Займы могут выдаваться с процентами или без процентов. Но, возможно, что о процентах в договоре ничего не было сказано и тогда должник обычно возвращал всю сумму в определенный срок без платы по процентам.

До 2018 года так и было: при договорах между физическими лицами на сумму до 5 тыс. р. и при отсутствии упоминаний о процентах такой займ автоматически считался беспроцентным. Но если сумма договора превышала 5 тыс. р.

, а про проценты не было сказано ни слова, то проценты допускалось истребовать по ключевой ставке ЦБ. С июня 2018 года беспроцентными считаются все договоры на сумму до 100 тыс. р., если в них нет упоминания о процентах.

Таким образом, раньше можно было не указывать условие о начислении процентов при займах от 5 тыс. р. и все равно получить их, теперь это допускается только при сумме свыше 100 тыс. р.

Беспроцентный лимит в 100 тыс. р. теперь распространяется не только на людей, но и на договоры с предпринимателем. В отношении юридических лиц условия остались прежними: если договор не содержит упоминания процентов, то считается, что он выдан под ключевую ставку. Как это работает на практике? Два физлица заключили договор займа на год на 75 тыс. р. и не указали на проценты. Через год физлицо вернет сумму в 75 тыс. р., а проценты с него взыскать не получится, так как сумма не превышает лимит.

Если договор подписывается на сумму 150 тыс. р. без упоминания процентов, то с физлица, помимо суммы основного долга (150 тыс. р.), можно взыскать и проценты в размере ключевой ставки (сейчас это 6%).

Договоры займа ставят перед собой цели защиты интересов займодавца и при необходимости послужат доказательством факта передачи денег в суде.

Взыскать можно основную часть долга, а также проценты в случае просрочки (на основании ст. 395 ГК). Проценты будут начисляться на ту часть средств, которые должник не вернул в положенные сроки.

Также с должника можно будет взыскать штраф и неустойку, судебные и представительские расходы.

Отличия договора займа от расписки

Расписка является более распространенной формой закрепления долговых обязательств между сторонами. По этому документу одна сторона передает другой деньги.

Расписка является упрощенной формой договора займа, а договор займа – расширенной версией расписки. Расписка содержит указание только на сумму займа и сроки возврата, тогда как в договор включается более широкий спектр информации.

При возникновении конфликтной ситуации между сторонами и при невозврате получателем денег всей суммы кредитору шансов взыскать долг по договору займа будет больше, чем по расписке.

Несмотря на все различия, договор займа и расписка не исключают, а дополняют друг друга.

Порядок подготовки договора безвозмездного займа

Договор займа между физическими лицами (в отличие от юридических) считается заключенным только в момент передачи займа и другого предмета договорных отношений, а не с момента подписания. Подтверждением того, что договор был заключен, становится расписка, подтверждающая факт передачи и получения денег.

По договору займа допускается передать не только рубли, но и валюту при условии соблюдения норм ст. 140, 141 ГК.

Существенными условиями соглашения считается предмет – это определенная денежная сумма, вещи и ценности, переданные, как объект займа. договора определяют взаимные обязательства и права сторон подписанного соглашения. Но фактически обязательства по договору есть только у заемщика, то есть он должен в установленные сроки вернуть сумму займа (на основании ст. 810 ГК). Займодавец или кредитор при этом может потребовать от заемщика вернуть предмет займа, а также плату по процентам и уплату неустойки.

Если заемщик просрочит исполнение своих обязательств, то с него допускается истребовать неустойку (по ст. 330 ГК). Займодавец избавляется от обязанности доказывать факт причинения убытков. Неустойка может начисляться на условиях договора либо по правилам ГК (ст. 332 ГК).

Классификация договоров

Договора займа можно классифицировать на различных основаниях:

  1. По статусу сторон. Договор займа между физическими лицами, между физическим и юрлицом (ИП), между юрлицами.
  2. По форме договора: устная и письменная форма.
  3. По наличию процентов: безвозмездные и с процентами.

Особенности

При подписании договора безвозмездного займа стоит иметь в виду следующие его особенности:

  1. При отказе заемщика добровольно вернуть займ займодавец вправе взыскать его в судебном порядке. Дополнительно это право прописывать не надо, оно гарантируется займодавцу по нормам закона.
  2. Заемщик имеет право вернуть полученную денежную сумму досрочно без согласия займодателя, но в договоре может быть установлен иной порядок.
  3. Изменение условий договора возможно, но только с согласия обеих сторон. Для закрепления изменений стороны подписывают дополнительное соглашение.
  4. В договорах на предоставление договора безвозмездного займа до 100 тыс. р. можно ничего не указывать про начисление процентов и это сделает займ безвозмездным. В договорах на сумму более 100 тыс. р. нужно прописать, что на сумму займа не начисляются проценты, иначе у кредитора возникает право начислить на сумму задолженности процентную ставку в размере ключевой ставки.

Нужно ли нотариальное заверение

Законодательно не прописано требование об обязательном заверении договора займа и долговой расписки. Сторонам предстоит самостоятельно решить, будут ли она обращаться к нотариусу. Нотариальное заверение позволит подтвердить, что стороны являются дееспособными, подписывают договор по собственному желанию и осознают последствия своих действий.

Если договор безвозмездного займа заверяется у нотариуса, то он составляется в трех экземплярах. Один из них остается на хранении у нотариуса и в случае кражи документа у нотариуса всегда можно запросить дубликат.

Также допускается передача денежных средств с участием нотариуса. При необходимости тот сможет подтвердить данный факт в суде.

Структура договора

Договор безвозмездного займа предполагает следующую структуру и содержание:

  1. Наименование документа, его номер, место и дата заключения договора.
  2. Указание на кредитора и займодавца: ФИО, паспортные данные, адрес проживания.
  3. Указание на заемщика: ФИО, паспортные данные, адрес проживания.
  4. Сумма займа в числовом и письменном формате.
  5. Обязательство заемщика вернуть ту же сумму денег в установленные сроки.
  6. Указание на то, что договор займа является беспроцентным.
  7. Сроки возврата займа (желательно указать конкретную дату).
  8. Сведения о порядке начисления неустойки (при желании) или повышенных процентов за просрочку. Какой способ начисления санкций выбрать, решает сам займодавец. Например, пени за каждый день просрочки в размере 1/150 ставки рефинансирования или не более 100% от суммы займа.
  9. Допускается указание на способ обеспечения займа или залог. Это может быть любая ценная вещь из имущества заемщика, в том числе недвижимого.
  10. Подписи сторон.

Факт передачи денежных средств по договору подтверждается распиской. Образец договора безвозмездного займа можно посмотреть по ссылке.

Договор займа составляется в двух экземплярах по одному для каждой из сторон.

Признание договора недействительным

На основании ст. 812 ГК заемщик имеет право оспаривать договор займа или долговую расписку и потребовать в суде признать их недействительными. Основанием для этого могут стать следующие факты:

  1. Факт передачи денег от займодавца к заемщику нигде не был зафиксирован – ни в договоре займа, ни долговой расписке, или не был оформлен акт приема-передачи денег.
  2. Договор не имеет письменной формы, хотя сумма займа превышает 10 тыс. р.
  3. В подписанном договоре безвозмездного займа есть грубые ошибки в реквизитах, например, при указании паспортных данных.
  4. Одна из сторон была недееспособной на момент передачи денежных средств.
  5. Договор займа был подписан под влиянием угроз, обмана, насильственных действий или мошеннических схем.
  6. Деньги по договору не были переданы в полном размере.

Оспорить договор займа в письменной форме в судебном порядке на основании свидетельских показаний недопустимо (если только речь не идет о взыскании путем угроз, насилия и пр.).

Взыскание в судебном порядке

Если заемщик не возвращает деньги по договору займу, то займодавец может обратиться в суд с требованием о взыскании денег с заемщика по договору займа.

При обращении в суд нужно помнить, что закон устанавливает срок исковой давности. На основании ст. 196 ГК общий исковой давности составляет 3 года.

Соглашение сторон о пересмотре сроков давности являются недействительными (по ст. 198 ГК). Но срок исковой давности не применяется судом автоматически.

При этом суд примет исковое заявление независимо от того, истек срок исковой давности или нет. Об истечении срока давности должна ходатайствовать одна из сторон, и тогда суд отказывает в иске (по ст. 199 ГК).

Сроки исковой давности начинают исчисляться с первого дня просрочки при возврате займа. На основании ст. 203 ГК течение сроков исковой давности прерывается после признания заемщиком долга. Такими действиями могут стать, например, частичное погашение задолженности, заключение сторонами дополнительного соглашения к договору займа и пр.

При пропуске сроков исковой давности закон позволяет восстановить их. Решение о восстановлении сроков принимается судом с учетом уважительности причины. Это, например, тяжелая болезнь, беспомощность, малограмотность и пр. Такие причины могут быть приняты к сведению, если они имели место за последние полгода (на основании ст. 205 ГК).

В случае если заемщик добровольно вернул сумму займа в полном размере по истечении сроков давности, он не вправе требовать исполненное обратно (на основании ст. 206 ГК).

Подача искового заявления

Исковое заявление о взыскании денежных средств по договору займа по общему правилу нужно подать по месту жительства заемщика (ст. 28 Гражданского процессуального кодекса (ГПК)). Если место проживания ответчика неизвестно, то исковое заявление передается по последнему месту жительства (по ст. 29 ГПК).

Последнее место жительства – адрес регистрации ответчика из договора займа, который указан в документе.

Данное дело подсудно мировому судье при цене искового заявления до 50 тыс. р., а при превышении указанной суммы – районному суду.

На основании пп. 1 п. 1 ст. 333.19 Налогового кодекса прописан порядок взыскания госпошлины. Она уплачивается в следующем размере:

  • до 10 тыс. р. – 4%, но как минимум – 200 р.;
  • от 10 до 50 тыс. р. – 400 р. + 3% от суммы более 10 тыс. р.;
  • от 50 до 100 тыс. р. – 1600 р. + 2% от суммы более 50 тыс. р.;
  • от 100 до 500 тыс. р. – 2600 р. + 1% от суммы более 100 тыс. р.;
  • более 500 тыс. р. – 6600 р. + 0,5% от суммы более 500 тыс. р., но не более 30 тыс. р.

На основании п. 1 ст. 154 ГПК гражданские дела рассматриваются в пределах 2 месяцев после поступления заявления в мировой суд.

Таким образом, физические лица могут подписать договор займа на безвозмездной основе при передаче денег взаймы. Договоры, подписанные на сумму до 100 тыс. р., не содержащие условия о начислении процентов, по умолчанию являются беспроцентными. Договор займа на сумму от 10 тыс. р.

обязательно имеет письменную форму. В таком договоре следует прописать сведения о сторонах, дате и месте его подписания, точную сумму денег, срок исполнения договора и возврата денег, ответственность за несоблюдение условий договора.

Договор займа и расписка не являются взаимоисключающими: договор придает отношению сторон юридическое закрепление, расписка подтверждает факт передачи денежных средств. Идеальным вариантом станет оформление договора займа и приложение к нему расписки о получении денег.

Для дополнительной защиты своих имущественных интересов займодавец может заверить договор у нотариуса.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/baza/dogovor-besprotsentnogo-zayma.html

Безвозмездный займ – на карту, от учредителя налогообложение, 2020, физическому лицу, как оформить, юридическими лицами, проводки, НДФЛ, от физического лица юридическому

Безвозмездная ссуда

Сегодня займы популярны как в коммерческой сфере, так и в обычной жизни между физ. лицами. Обычно предметом займа являются денежные средства. При оформлении сделки необходимо ответственно отнестись к оформлению договора кредитования. При этом если заем является беспроцентным, следует указать это в тексте соглашения, иначе он будет считаться процентным.

Основные сведения

В самом начале, следует разобраться с тем, что же такое займ в общем? По своей сути это операция, при которой заимодатель предоставляет определенную сумму денег или материальные ценности в долг, при условии, что заемщик вернет эти деньги с процентами или, как в случае безвозмездного займа — без процентов.

Существует множество способов, как оформить такой заем, для того, чтобы Ваши расходы были минимальны.

Существуют, так же, разные случаи где и кто может взять такой займ, например, для физического лица такая возможность существует в банке, а юридическое может взять займ у своего директора или одного из основателей учреждения. Во всех тонкостях этого дела разберемся чуть позже.

Перед тем, как оформлять такой договор займа, следует хорошо разобраться во всех тонкостях этого дела.

Следует, так же, знать, что, если в договоре займа не указана процентная ставка, необходимая к выплате, то этот договор еще не беспроцентный, в этом случае ставка будет соответствовать ставке рефинансирования Центрального Банка Российской Федерации. Для начала, следует ознакомиться с условиями успешного взятия и выдачи безвозмездного займа.

Условия

Самым первым и очевидным условием является то, что оба физических лица, которые хотят участвовать в такой сделке должны быть совершеннолетними, а значит, до 18 лет такой вид сделки закрыт. Также нужно помнить, что такой заем оформить несложно, для этого не требуется ни место работы, количество заработка, что значит, что это может сделать любой гражданин Российской Федерации.

Еще один очень важный аспект данного договора таков: по закону сделка должна подтверждаться договором, в письменном виде, при том не важно, с процентами придется отдавать долг или нет, обойтись без письменного оформления можно лишь в случае, когда сумма займа не превышает одной тысячи рублей.

Существует еще возможность взятия физическим лицом займа у юридического лица, при такой сделке договор должен быть обязательно оформлен в письменном виде. В некоторых случаях, оформление такого контракта требует данных о ставке.

За подробным объяснением обратимся к статье 809 Гражданского Кодекса Российской Федерации:

  • Когда заем выдается в виде актива, а не денежных средств
  • В случае просрочки заемщик может потребовать выплату процентов
  • Если заем оформляется на сумму, которая не превышает 5 тысяч рублей, то он остается безвозмездным

В том случае, если заемщик захочет отказаться от обязательств, прописанных в подписанном им контракте, заимодателю полезно при оформлении сделки, подписать контракт у нотариуса. Также, кроме кредитора, на некий риск идет и заемщик.

Ведь контракт, который не был зарегистрирован, может с безвозмездного превратиться в процентный. Ставка по нему будет равна ставке рефинансирования Центрального Банка России.

В письменной форме контракт заключается еще для того, чтобы в ходе судебных разбирательств суду было проще определить кто прав, ведь, если возникнет какой-то спор, то данным документом будет доказываться правота заимодателя.

Так же, при составлении договора следует учесть то, что свидетели могут пригодиться как никогда, так как в суде их показания могут решить исход судебного дела. Следует в контракте указать паспортные данные этих лиц, а еще, желательно, чтобы они представляли обе стороны и не были общими друзьями.

Так что, перед подписанием этого договора учтите все строгие обязательства и нюансы, чтобы не оказаться в плохой ситуации.

Как оформить безвозмездный займ

Безвозмездный займ означает, что кредитор передаст свое имущество лицу, которое берет у него долг, с условием того, что заемщик берет на себя обязательство вернуть лишь только ту сумму, которую он взял, без обложения процентами.

Контракт, которым подтверждается взятие займа вступает в силу с того момента, когда кредитор передает заемщику прописанную в нем сумму, тогда же он и считается заключенным. Заем может выдаваться наличными или на карту.

Принято считать контракт займа безвозмездным в случае, если будут выполнены все следующие обязательства:

  • Сумма, написанная в контракте, не превышает пятидесятикратную величину оплаты за работу
  • Сам заем предоставляет собой не денежную сумму, а другое имущество
  • Контракт не должен быть соединен с бизнесом

Заключение такого контракта считается возможным между:

  1. Между физическими лицами.
  2. Двумя юридическими лицами
  3. Между сторонами, одну из которых представляет физическое лицо, а другую юридическое.

В разных случаях контракт оформляется по-разному и имеет свои формы.

От учредителя

Если учредитель дает своей компании средства, то участник и компания оказываются в отношениях займа. Никаких ограничений по величине доли в уставном капитале учредителя не устанавливается.

Передаваемый займ от учредителя законодательством тоже не ограничен. Соглашение непременно составляется письменно, желательно на фирменном бланке. Если оформлять его именно так, то заем точно одобрят.

Выдавать в кредит можно не только денежные средства, но и разные ценности с общими родовыми признаками. Конечно, учредитель часто одалживает денежные средства, а не что-то другое.

Учредитель компании может направить средства на определённые цели, тогда кредит будет целевым. В данной ситуации соглашение должно содержать не только условие о целевом назначении, но и порядок контроля использования переданных денег.

От физического лица юридическому

Популярными являются ситуации, когда юр. лицу нужно привлечь заем от физ. лица.

Заем от физического лица юридическому может запрашиваться в различных целях:

  •  чтобы пополнить оборотные средства.

Основания для получения данного кредита у юр. лиц могут быть также разными:

  • отсутствие денежных средств.

Также юр. лицо может одолжить средства у физ. лица, если не хочет брать кредит в банке по каким-либо причинам.

Соглашние по кредитованию также оформляется в письменном виде.

От компании учредителю

Учредитель компании может получить от своей компании финансовую помощь по соглашению займа – неважно, числитесь вы в штате работников или нет.

Займ от компании учредителю оформляется при помощи соглашения.

Оно составляется в свободном виде, но в содержании важно написать такие моменты:

  • период кредита и его сумму,
  • порядок возвращения денег,
  • условия получения ссуды (безвозмездный займ учредителю от компании или с процентами).

Между физическими лицами

Часто случаются ситуации, когда физическое лицо одалживает средства у другого физ. лица. В данном случае деньги выдаются на безвозмездной основе.

Беспроцентный кредит между физическими лицами оформляется при помощи реального соглашения. То есть заключенной сделка будет только, когда заем будет передан заемщику.

В соглашении следует указать, что заем беспроцентный. Письменная форма соглашения должна соблюдаться, если кредит больше 1000 руб.

Законодательство позволяет давать в заем не только деньги, но и прочие вещи с общими родовыми признаками.

Физическому лицу

Физическое лицо может оформить заем у другого физ. лица, у юр. лица, у учредителя компании, в которой он работает. В последнем случае учредитель может выдать хорошему работнику безвозмездный заем на определенную цель.

Должна обязательно соблюдаться письменная форма соглашения, чтобы обезопасить все риски заимодателя и обеспечить выполнение обязанностей обоих сторон соглашения. Физическому лицу нужно только соблюдать график погашения займа.

Формы контракта

Существуют разные формы оформления беспроцентного займа, для каждого из своих случаев. Но существуют правила, обязательные для выполнения при подписании такого договора.

Для начала нужно знать, что каждый контракт должен включать в себя свой номер и дату, когда он был оформлен.

После того, как это будет сделано, вносятся паспортные данные обеих сторон, или, в случае заключения между физическими и юридическими лицами, паспортные данные главы компании и его полномочия, после этого вписывается актив, то есть сумма, которую должен получить заемщик, а объектом выступает сам беспроцентный займ на эту сумму.

Еще в контракте прописываются в обязательном порядке все права и условия обеих сторон, как будут выплачиваться деньги, то есть, все сразу, или по какому-то определенному графику, по частям, указывается то, может ли заемщик погасить задолженность досрочно.

В третьем подпункте и указываются все обязательства обеих сторон, а так же, какой штраф будет начислен в том случае, если заемщик не сможет во время выполнить свою часть обязательств, порядок, в котором это будет компенсироваться.

Официальность контракта, так же, один из главных пунктов. Должны быть приняты меры участниками контракта для того, чтобы свидетели не давали посторонним лицам никаких данных об этой сделке.

Заканчивается действие контракта в тот момент, когда сумма займа была возвращена в полном объеме или в случае, когда обе стороны договорились об этом, а так же, при вмешательстве других уважительных обстоятельств, неподвластных сторонам договора.

Образец договора безвозмездного займа можно скачать по ссылке.

Налоги

Использование такого типа договора, как в случае с безвозмездным займом, законом не запрещено, но бывают случаи, когда у юридических лиц возникают проблемы с постановкой на налоговый учет. Особенно это касается тех компаний, получивших денежные средства в долг, но по закону принято считать, что такие компании экономят на ставке.

Соответственно статье 251 НК Российской Федерации, деньги, взятые в заем не облагаются налогами, что не относится к процентам, которые компания получает от займа. Принято считать приобретение займа материальной услугой, которая предоставляется безвозмездно.

Также относительно Налогового Кодекса Российской Федерации, доходом будет засчитан такой заработок, который состоит в получении прав на имущество или безвозмездного получения ценных активов.

В таком случае, этот заработок должен быть обложен налогами. Но, несмотря на такой спорный взгляд, займ все-таки не облагается никакими налогами.

Законные основания

Правовой микрозайм, по своей сути, дает возможность человеку распоряжаться разными средствами безвозмездно, будь то деньги или другие ценные активы.

Контракт должен быть написан четко, а время погашения долга указано четко. В том случае, если оно не было указано, по закону, выполнение обязательств будет происходить соответственно статье 610 Гражданского Кодекса Российской Федерации.

Принято считать такой контракт как личный гражданский, правовой контракт, с участием двух сторон:

  • одна из которых заимодатель, который обязуется передать клиенту имущество или денежные средства, а
  • вторая сторона — это заемщик, который , в свою очередь, обязуется вернуть данные активы в строго указанный срок, без процентов в противном случае, понести наказание, в виде штрафа, если просрочит платеж.

Договор между юридическими лицами

В том случае, когда такой договор укладывают между собой два юридических лица, шаблон заполнения контракта не меняется, но, вместо паспортных данных заемщика и заимодателя указываются юридические лица, организации, которые участвуют в сделке.

Все, как и в случае с подписанием такого контракта между физическими лицами, то есть в нем должны быть указаны все обязательства сторон, сумма займа, условия и права и сроки, способы погашения задолженности.

Без фразы: «процент за использование средств не компенсируется», договор займа беспроцентным считаться не может. Следует правильно составить контракт, чтобы избежать непредвиденных обстоятельств.

Существует еще и возможность заключить такой контракт компании, с ее учредителем. В таком случае, денежные активы, могут быть начислены в кассу организации или ее счет в банке, так же, на такой род сделки распространяются все те же правила, что и в предыдущих случаях. Физическое же лицо может взять займ в банке МФО или фирме, где работает.

Заключение договора требует хороших знаний в этой сфере, перед тем, как садится за стол и подписывать его, необходимо несколько раз с ним ознакомится и убедится, что присутствует ключевая фраза, в противном случае, такой договор не будет беспроцентным.

Источник: http://zaymcentr.ru/bezvozmezdnyj-zajm/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.